內部稽核
組織及成員配置
- 本公司內部稽核單位隸屬於董事會，並依公司規模、業務情況、管理需要及其他有關法令之規定，配置稽核主管一人。內部稽核主管之任免，須經董事會通過。
- 內部稽核人員皆依規定，除具備證期局要求的適用資格外，並於每年持續進修內部稽核相關之專業課程，並參加主管機關指定機構所舉辦之內部稽核講習，以提昇稽核品質及能力。
運作方式
- 依『公開發行公司內部控制制度處理準則』之規定，擬訂年度稽核計畫。
- 依據稽核計畫進行查核，將稽核發現及改善建議提出稽核報告。
- 定期追蹤稽核缺失改善情形。
- 每年依規定覆核公司各單位之自行檢查報告，出具公司內控自評。
- 定期向審計委員會及董事會(至少每季)報告稽核業務之執行狀況。
- 定期於公開資訊觀測站申報公司年度內部稽核計劃、內部稽核人員資料、稽核計劃執行情形、內部控制缺失及異常事項改善情形、內部控制制度聲明書。
109 年度